راهنمای مالیات رمزنگاری

بیاموزید که چگونه Crypto مالیات می شود و چگونه ممکن است بتوانید تأثیر را مدیریت کنید.

• دیدگاه های وفاداری
• - 09/21/2022
• 1685

غذای اصلی

• دانستن پیامدهای احتمالی مالیاتی در خرید و فروش ارزهای رمزپایه ، بخش مهمی از استراتژی سرمایه گذاری رمزنگاری شماست.
• فروش ، تجارت و خرید کالا با ارزهای رمزپایه رویدادهای مشمول مالیات است.
• شما ممکن است بتوانید صورتحساب مالیات خود را با برداشت مالیات از دست دادن مالیات ، اهداء ارزهای رمزنگاری شده خود یا نگه داشتن بیش از یک سال مدیریت کنید.

500000 دلار. این همان چیزی است که یک کاربر Reddit ادعا کرده است که آنها پس از تجارت Ethereum در سال 2017 به IRS بدهکار هستند. مشکل: آنها تا سال 2018 این موضوع را درک نکردند. تا آن زمان ، حساب آنها از 1 میلیون دلار به کمتر از 200،000 دلار کاهش یافته بود ، و به دلیل اینکه تمام ضررها رخ داده استدر سال 2018 ، آنها نتوانستند هیچ یک از آن را از لایحه 500000 دلاری خود کسر کنند.

در حالی که داستانهایی از این دست ترسناک هستند ، بیشتر آنها می توانست با آموزش اساسی مالیات رمزنگاری جلوگیری شود. در اینجا ، ما تصویر بزرگ را پوشش می دهیم تا بتوانید از مشکلات مالیاتی رمزنگاری مشترک جلوگیری کنید. مثل همیشه ، برای مدیریت دقیق صورتحساب مالیاتی خود با یک مشاور مالیاتی مشورت کنید.

آیا باید در Crypto مالیات بپردازید؟

طبق اعلامیه 2014-21 ، IRS در حال حاضر ارزهای رمزنگاری شده "املاک" را به جای ارز در نظر می گیرد ، این بدان معنی است که آنها مانند سرمایه گذاری های سنتی (مانند سهام) بسیار رفتار می شوند. فروش با سود باعث افزایش مالیات بر سود سرمایه می شود ، در حالی که فروش با ضرر ممکن است به شما امکان دهد کسر کنید.

بر خلاف سهام ، با این حال ، تفاوت های مالیاتی بیشتری برای در نظر گرفتن وجود دارد.

Crypto چگونه مالیات می شود؟

رمزنگاری را می توان به عنوان سود سرمایه یا درآمد مالیات داد. در اینجا برخی از رایج ترین محرک ها آورده شده است. توجه داشته باشید که این لیست ها جامع نیستند ، بنابراین برای اطمینان از صحت با یک متخصص مالیاتی صحبت کنید.

اگر ممکن است مدیون مالیات بر سود سرمایه در رمزنگاری خود باشید.

• شما رمزنگاری خود را برای سود فروختید. موقعیت های دارای یک سال یا کمتر به عنوان سود سرمایه کوتاه مدت مالیات می گیرند. موقعیت های دارای بیش از یک سال با نرخ های پایین تر به عنوان سود سرمایه بلند مدت مالیات می گیرند.
• شما یک رمزنگاری را برای دیگری رد و بدل کردید. بگویید که بیت کوین (BTC) را برای Solana (Sol) با سود معامله کردید. سود مشمول مالیات شما برای این معامله مبلغ دلار است که در Solana منهای مبنای هزینه بیت کوین خود دریافت کرده اید (همچنین به عنوان قیمت خرید نیز شناخته می شود).
• شما کالاها یا خدمات را با رمزنگاری خریداری کرده اید. فرض کنید شما یک Tesla Model 3 را با Dogecoin (DOGE) خریداری کرده اید که از زمان خرید اصلی شما ارزش آن را افزایش داده است. سود مشمول مالیات شما در زمان خرید تسلا منهای مبنای هزینه سگهای خود ، ارزش Dogecoin شما خواهد بود.

مثال: شما 30،000 دلار ارزش Ethereum (ETH) خریداری کرده اید ، سپس آنها را برای بیت کوین (BTC) با ارزش بازار عادلانه 40،000 دلار در زمان تجارت معامله کردید ("ارزش بازار عادلانه" به سادگی چقدر سکه ها در زمان ارزش دارندمعامله). سود مشمول مالیات: 40،000 دلار - 30،000 دلار = 10،000 دلار. دو ماه بعد ، ارزش منصفانه بازار BTC شما به 60،000 دلار افزایش یافته است ، و شما تمام آن را در مدل تسلا خرج می کنید. سود مشمول مالیات: 60،000 دلار - 40،000 دلار = 20،000 دلار.

توجه: اگر درآمد مشمول مالیات شما پایین تر از حداقل آستانه سال باشد ، ممکن است در سود سرمایه بلند مدت تحقق یافته ، نرخ 0 ٪ را کسب کنید.

اگر ممکن است مالیات بر درآمد را بر روی رمزنگاری خود مدیون باشید.

• حقوق شما در Crypto پرداخت شد. این همچنین بر اساس ارزش بازار منصفانه در زمان پرداخت شما مالیات می شود.
• شما برای معدن یا استیک یا به عنوان بخشی از Airdrop یا چنگال سخت ، رمزنگاری دریافت کرده اید.* اگر خود اشتغالی دارید و یک تجارت معدن رمزنگاری را اداره می کنید ، برای پوشش دادن مدیکر و اجتماعی خود نیز باید مالیات خود اشتغالی بپردازید. کمک های امنیتی. درمان مالیاتی برای این سناریوها در حال تحول است - با مشاور مالیاتی برای بهترین راه برای تشکیل پرونده.
• شما کالاها یا خدمات را برای رمزنگاری فروختید. درآمد شما بر اساس ارزش بازار منصفانه در زمان انجام معامله مالیات می شود. اگر این یک معامله تجاری بود ، ممکن است هزینه های شما مقداری از درآمد شما را جبران کند.
• شما Crypto را فروختید که به عنوان "موجودی" طبقه بندی شده است. اگر شغلی را اجرا می کنید که ارزهای رمزپایه را به فروش می رساند (به عنوان مثال ، به عنوان بخشی از یک عملیات معدن) ، ممکن است مالیات بر درآمد معمولی را بر فروش خود انجام دهید. برای اطلاعات بیشتر ، به Note 2014-21 مراجعه کنید و با یک متخصص مالیات مشورت کنید.

مثال: در تاریخ 1 سپتامبر ، کارفرمای شما 5000 دلار در BTC می پردازد. درآمد مشمول مالیات شما در این معامله 5000 دلار است ، صرف نظر از اینکه ارزش BTC افزایش می یابد یا ارزش آن را کاهش می دهد.

اگر ممکن است بتوانید ضررهای رمزنگاری شده را کسر کنید.

• شما رمزنگاری خود را برای از دست دادن فروختید. ممکن است بتوانید ضرر و زیان حاصل از دستاوردهای تحقق یافته خود را جبران کنید و در صورت ضرر و زیان شما از سود شما ، 3000 دلار از درآمد مشمول مالیات خود را برای سال کسر کنید.
• شما با از دست دادن یک cryptocurrency را رد و بدل کردید. بگویید که شما BTC را برای SOL معامله کرده اید ، اما ارزش دریافت شده در SOL کمتر از مبنای هزینه BTC شما بود. ممکن است بتوانید ضرر را کسر کنید.
• شما کالاها یا خدمات را با Crypto با ضرر خریداری کرده اید. اگر کالاها یا خدمتی که خریداری کرده اید ارزش کمتری نسبت به مبنای هزینه رمزنگاری شما داشته باشد ، ممکن است بتوانید ضرر را کسر کنید.

مثال: شما BTC را با مبلغ 70،000 دلار هزینه خریداری کرده اید. دو ماه بعد ، ارزش منصفانه بازار موقعیت BTC شما به 60،000 دلار کاهش یافته است. شما از همه آن برای خرید تسلا استفاده می کنید. ضرر شما در این معامله 70،000 دلار - 60،000 دلار = 10،000 دلار است. ممکن است بتوانید 10،000 دلار سود سرمایه تحقق یافته یا 3000 دلار درآمد عادی را جبران کنید.

سناریوهای دیگر:

• رمزنگاری شما به سرقت رفته یا گم شد. طبق قانون فعلی ، متأسفانه اینها به طور کلی حوادث کسر مالیاتی نیستند.
• شما Crypto را به عنوان یک سرمایه گذار منفعل خریداری و نگه داشته اید. احتمالاً هیچ مالیاتی بدهکار نیست.
• شما در خرید یا تجارت رمزنگاری خود هزینه ای پرداخت کرده اید. ممکن است بتوانید هزینه های خود را به مبنای هزینه خود اضافه کنید.
• شما کریپتو اهدا کردید. ممکن است شما بتوانید بر اساس ارزش منصفانه بازار رمزنگاری خود در زمان اهدای عضو ، کسر کنید. با این حال ، توجه داشته باشید که دریافت کسر برای کمک های خیرخواهانه می تواند برای افراد دشوار باشد.

نرخ مالیات رمزنگاری چیست؟

سود حاصل از معاملات رمزنگاری و رمزنگاری طبقه بندی شده به عنوان درآمد بسته به تعدادی از عوامل ، از جمله دوره برگزاری و وضعیت دارایی سرمایه ، با نرخ قابل اجرا مالیات می شود.

برای تعیین نرخ حاشیه ای که در مورد وضعیت شما اعمال می شود ، به جداول مالیاتی قابل اجرا مراجعه کنید.

نحوه محاسبه سود رمزنگاری برای مالیات

پلتفرم یا مبادله کارگزاری شما ممکن است یک بیانیه پایان سال را ارسال کند که جزئیات سود و زیان شما را نشان می دهد. اگر این کار را نکنند ، یک راه مفید برای محاسبه مالیات رمزنگاری شما استفاده از نرم افزار تهیه مالیات است. این احتمالاً نرم افزاری است که شما برای محاسبه بقیه مالیات های شما نیز از محاسبات رمزنگاری پشتیبانی می کنند.

برای محاسبه مالیات رمزنگاری خود با نرم افزار تهیه مالیات ، ابتدا به جزئیات تجارت یا خرید رمزنگاری خود ، از جمله مبنای هزینه ، زمان و تاریخ و هزینه نیاز دارید. اگر رمزنگاری را از طریق مبادله خریداری یا معامله کرده اید ، احتمالاً می توانید از حساب خود به این داده ها دسترسی پیدا کنید. بیشتر مبادلات این اطلاعات را به راحتی قابل بارگیری به عنوان یک پرونده . csv نگه می دارند ، و بسیاری از برنامه های نرم افزاری مالیاتی به شما امکان می دهند مستقیماً . csv خود را وارد کنید.

پس از همگام سازی داده های شما ، نرم افزار مالیاتی مالیات بر اساس سود شما و کل درآمد مشمول مالیات شما را محاسبه می کند. توجه داشته باشید که محاسبات به طور دقیق تضمین نمی شوند ، و باید تمام ورودی های موجود در نرم افزار خود را در برابر داده های داشبورد Exchange خود بررسی کنید.

مثل همیشه ، کار با یک متخصص مالیاتی دارای مجوز را در نظر بگیرید تا به کاهش احتمال خطا کمک کنید.

نحوه گزارش cryptocurrency در مالیات خود

به طور کلی ، معاملات رمزنگاری خود را در فرم های زیر گزارش خواهید کرد.

• سود سرمایه در برنامه D (فرم 1040) گزارش شده است. به احتمال زیاد برای تکمیل برنامه D به طور دقیق باید ابتدا فرم 8949 را تکمیل کنید.
• سود طبقه بندی شده به عنوان درآمد در برنامه های C و SE گزارش می شود اگر آنها را به عنوان یک نهاد خود اشتغالی دریافت کردید.
• در صورت دریافت آنها به عنوان کارمند ، سود طبقه بندی شده به عنوان درآمد در برنامه 1 گزارش می شود.

مبادله شما ممکن است بیانیه ای را که می توانید برای تهیه اظهارنامه مالیاتی خود در صورت خرید یا معامله از طریق بستر آنها استفاده کنید ، ارائه دهد.

لیست بالا جامع نیست. برای کمک به مدیریت دقیق صورتحساب مالیاتی خود ، با یک متخصص مالیاتی دارای مجوز مشورت کنید.

استراتژی هایی که ممکن است به کاهش مالیات رمزنگاری کمک کند

اکنون که می دانید Crypto چگونه می توان مالیات داد ، در اینجا چند استراتژی وجود دارد که ممکن است به مدیریت صورتحساب مالیات شما کمک کند:

• حداقل یک سال و یک روز قبل از فروش سرمایه گذاری کنید. سود سرمایه بلند مدت با نرخ پایین تر از سود سرمایه کوتاه مدت مالیات می گیرد.
• برداشت محصول از دست دادن مالیات رمزنگاری را در نظر بگیرید. این بدان معناست که جبران خسارات رمزنگاری شما در برابر سود رمزنگاری یا سایر سودهای سرمایه برای کمک به کاهش صورتحساب مالیاتی شما.
• رمزنگاری خود را اهدا یا هدیه دهید. کمک های مالی می تواند به طور فعال صورتحساب مالیات شما را کاهش دهد ، در حالی که هدیه دادن می تواند به شما در جلوگیری از پرداخت مالیات بر سود کمک کند. Gifting Crypto به طور کلی مشمول مالیات نیست مگر اینکه ارزش رمزنگاری از مبلغ محرومیت مالیات هدیه سال جاری در زمان هدیه فراتر رود. به عنوان مثال ، در سال 2022 ، محرومیت سالانه مالیات هدیه 16000 دلار است ، بنابراین اگر ارزش Crypto Tifted زیر 16000 دلار باشد ، احتمالاً شما مالیات هدیه را متحمل نمی شوید.
• کسر خود اشتغالی را به خاطر بسپارید. اگر از طریق یک نهاد خود اشتغالی رمزنگاری می کنید ، کسر احتمالی را برای هزینه های مشروعیت تجاری از جمله موجودی ، اجاره ، ابزار و حتی هزینه های سفر فراموش نکنید.

همه این استراتژی ها برای وضعیت شما مناسب نخواهد بود ، اما دانستن قوانین اساسی مالیات رمزنگاری ممکن است به شما در حفظ سود بیشتر کمک کند. برای جلوگیری از هرگونه شگفتی غیر منتظره ، همیشه بدانید که چگونه تجارت شما قبل از اجرای شما مالیات می شود. همیشه در مورد وضعیت خاص خود با یک مشاور مالیاتی مشورت کنید.

*تعاریف سریع: به عنوان آزاد سازی از معدن فکر کنید. شما برای کار خود در cryptocurrency پرداخت می کنید. Staking بسیار شبیه به واریز پول در حساب بانکی است. بهره ای که دریافت می کنید همان چیزی است که مالیات می شود. AirDrops پاداش های پولی برای سرمایه گذاری در یک رمزنگاری است. چنگال های سخت هنگامی اتفاق می افتد که یک رمزنگاری به دو نسخه تقسیم می شود. به عنوان یک دارنده ، شما به طور معمول AirDrops نسخه جدید را دریافت می کنید.

مراحل بعدی برای در نظر گرفتن

ایده های جدید سرمایه گذاری را پیدا کنید و داده های بازار را به دست بیاورید.

قبل از تجارت بازار ، آنچه را که باید بدانید بیاموزید.

بینش و ایده ها را از دیدگاه ها دریافت کنید.